構(gòu)建適應(yīng)數(shù)字文明時(shí)代的新財(cái)政理論
時(shí)間：2022-06-10
作者：劉尚希
一、人類進(jìn)入數(shù)字文明時(shí)代
理論創(chuàng)新要以問(wèn)題為導(dǎo)向，而問(wèn)題從何而來(lái)？時(shí)代是思想之母，實(shí)踐是理論之源。所以，問(wèn)題從時(shí)代來(lái)，從實(shí)踐中來(lái)。推動(dòng)財(cái)政理論創(chuàng)新，首先必須分析我們處于一個(gè)什么樣的時(shí)代，在從事什么樣的實(shí)踐。只有這樣，才能超越傳統(tǒng)、突破局限。
習(xí)近平總書記一再?gòu)?qiáng)調(diào)，要站在人類文明發(fā)展的高度，準(zhǔn)確把握我們所處的歷史方位，他還在一次講話中明確提出了數(shù)字文明的概念。把握我們所處的時(shí)代，必須意識(shí)到人類已經(jīng)從工業(yè)文明進(jìn)入數(shù)字文明時(shí)代。正在展開(kāi)的數(shù)字革命并非是工業(yè)革命框架下的第四次技術(shù)革命，而是超越工業(yè)革命，與農(nóng)業(yè)革命、工業(yè)革命并列的第三次文明革命。正因?yàn)槿绱耍祟愇拿鲿r(shí)代也從農(nóng)業(yè)文明時(shí)代、工業(yè)文明時(shí)代發(fā)展到了數(shù)字文明時(shí)代。
時(shí)代之變會(huì)帶來(lái)許多深刻的問(wèn)題。進(jìn)入數(shù)字文明時(shí)代意味著人類在工業(yè)文明時(shí)代建立的那套知識(shí)體系、理論體系已經(jīng)逐漸變得與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)了。這種不相適應(yīng)不是局部性的，而是整體性的、根本性的。數(shù)字文明意味著人類生存發(fā)展的方式將發(fā)生顛覆性變化，這在我們的經(jīng)濟(jì)、日常生活和政府運(yùn)行等各個(gè)層面都有顯現(xiàn)，現(xiàn)在僅僅是一個(gè)開(kāi)端。
在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，數(shù)據(jù)成為重要的生產(chǎn)要素，數(shù)字經(jīng)濟(jì)成為新的經(jīng)濟(jì)形態(tài)并以其智能化、量子化、跨界融合、深度滲透、變革指數(shù)化等特征，正在快速替代舊的經(jīng)濟(jì)形態(tài)。數(shù)字經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的美國(guó)，據(jù)中國(guó)信通院2021年8月發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，美國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模達(dá)13.6萬(wàn)億美元，占GDP比重為65.00%，而中國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)規(guī)模占比為38.60%。
當(dāng)數(shù)字化與金融化疊加在一起，經(jīng)濟(jì)社會(huì)正在產(chǎn)生一種快速的“化學(xué)反應(yīng)”，其運(yùn)行的邏輯正在自發(fā)重構(gòu)之中。這種變化是顛覆性的，既顛覆現(xiàn)實(shí)，也顛覆理論；既顛覆傳統(tǒng)的思維認(rèn)知，也顛覆舊的學(xué)科定位。比如說(shuō)所有制以及數(shù)據(jù)產(chǎn)權(quán)、數(shù)字金融、數(shù)字貨幣的發(fā)展，財(cái)政和金融、財(cái)政和貨幣的關(guān)系都在發(fā)生深刻變化。
美國(guó)財(cái)政貨幣政策的一體化，正在改寫傳統(tǒng)的財(cái)政平衡理論、國(guó)債理論和財(cái)政政策理論。在現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)的負(fù)利率、負(fù)價(jià)格等現(xiàn)象，這些情況在過(guò)去聞所未聞。
歸納起來(lái)，過(guò)去曾經(jīng)被經(jīng)典力學(xué)證明的確定性的世界在數(shù)字文明時(shí)代已經(jīng)呈現(xiàn)出不確定性的特征。不僅如此，不確定性不再是一種“偶然”現(xiàn)象，而是世界的本質(zhì)，這已經(jīng)被量子力學(xué)所證明。
二、構(gòu)建適應(yīng)數(shù)字文明時(shí)代的新認(rèn)知
理論創(chuàng)新不是簡(jiǎn)單地否定傳統(tǒng)理論，而是要實(shí)現(xiàn)超越，在揚(yáng)棄傳統(tǒng)理論的基礎(chǔ)上重構(gòu)適應(yīng)數(shù)字文明時(shí)代的新的思維認(rèn)知。站在人類文明發(fā)展的高度來(lái)看問(wèn)題，視野才能變得更為開(kāi)闊。
數(shù)字文明時(shí)代的歷史定位表明我們正經(jīng)歷從傳統(tǒng)慢變的社會(huì)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代快變的社會(huì)。在農(nóng)業(yè)文明時(shí)代通常以千年為單位來(lái)觀察時(shí)代的變化；到了工業(yè)文明時(shí)代，通常以百年為單位來(lái)觀察這種變化；到了數(shù)字文明時(shí)代，則是以十年為單位來(lái)進(jìn)行觀察這種變化。智能化、量子化、變革速度指數(shù)化成為數(shù)字文明的典型特征。
人類社會(huì)的發(fā)展呈現(xiàn)加速度趨勢(shì)，這衍生出了許多未知的問(wèn)題，人類積累的經(jīng)驗(yàn)也加快失效，人類為了構(gòu)建秩序而形成的各種規(guī)則也迅速解構(gòu)。就好比汽車運(yùn)行的規(guī)則（低速環(huán)境）不再適用于飛機(jī)（高速環(huán)境）一樣。許多規(guī)則加快失效，越來(lái)越不適應(yīng)數(shù)字文明時(shí)代要求。最為突出的是政府的運(yùn)行方式及其法律制度，亟待變革，比如工業(yè)化時(shí)代形成的政府監(jiān)管、《勞動(dòng)法》就已經(jīng)不適應(yīng)了，傳統(tǒng)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)講的勞動(dòng)與資本的關(guān)系現(xiàn)在看起來(lái)也要有新的認(rèn)識(shí)。依托“單位”為繳費(fèi)基礎(chǔ)的社保制度，在新的就業(yè)狀態(tài)下，也變得“漏洞”百出。規(guī)則的重構(gòu)，意味著需要新的思維和認(rèn)知。
經(jīng)濟(jì)社會(huì)加速變化，也意味著風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵發(fā)生改變，同樣的風(fēng)險(xiǎn)在不同參照系下，其可能的損害是不一樣的。好比開(kāi)車，在市里慢速行駛，車與車碰撞一下頂多車有一點(diǎn)損失，車內(nèi)的人一般不會(huì)有什么大損傷。但是如果進(jìn)入了高速公路，在高速行駛背景下的碰撞所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和后果完全不同。進(jìn)一步，如果是飛機(jī)，有一點(diǎn)點(diǎn)碰撞就可能導(dǎo)致機(jī)毀人亡。鳥要撞到汽車，鳥可能會(huì)受傷，但汽車沒(méi)事，而鳥撞上飛機(jī)對(duì)飛機(jī)來(lái)說(shuō)是災(zāi)難。
這表明參照系不同，風(fēng)險(xiǎn)的含義是不同的。同樣的風(fēng)險(xiǎn)事件在慢速的社會(huì)里，是可以預(yù)測(cè)的，可能不足以演變成公共危機(jī)，但在加速變化的社會(huì)，不起眼的一件小事就有可能釀成大的危機(jī)，各種未知的“蝴蝶效應(yīng)”可能給人類帶來(lái)生存和發(fā)展的巨大風(fēng)險(xiǎn)。在人類文明演變的速度呈現(xiàn)加速度的背景下，現(xiàn)有的一些理論是在以一種刻舟求劍的方式在解釋現(xiàn)實(shí)，給實(shí)踐帶來(lái)誤導(dǎo)，財(cái)政理論也不例外。
三、以“虛擬理性”推動(dòng)理論變革
過(guò)去我們認(rèn)為這個(gè)世界是確定的，但現(xiàn)在量子力學(xué)發(fā)現(xiàn)世界的本質(zhì)是不確定性的。這顛覆了傳統(tǒng)的哲學(xué)和認(rèn)知，實(shí)際上這是認(rèn)識(shí)論的巨大飛躍。傳統(tǒng)的知識(shí)體系都是建立在傳統(tǒng)或者經(jīng)典科學(xué)理論認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)之上的，量子力學(xué)的新發(fā)現(xiàn)至今并沒(méi)有轉(zhuǎn)化為哲學(xué)和社會(huì)科學(xué)的認(rèn)識(shí)范式。量子力學(xué)作為自然科學(xué)的研究，其發(fā)現(xiàn)對(duì)社會(huì)科學(xué)的研究具有重大轉(zhuǎn)折的意義。這意味著傳統(tǒng)的以牛頓經(jīng)典力學(xué)為基礎(chǔ)形成的基于確定性世界觀的知識(shí)體系，特別是哲學(xué)社會(huì)科學(xué)體系，難以適用不確定性的世界。
過(guò)去認(rèn)為確定性是客觀存在的，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)確定性是構(gòu)建的結(jié)果。這跟以往的認(rèn)識(shí)完全不同。這是一個(gè)需要不斷去構(gòu)建確定性的時(shí)代。這和我們以往講的尋找一個(gè)客觀存在的、先天的確定性（通常以規(guī)律來(lái)表達(dá)先天的確定性）的思維完全不同。這意味著理論創(chuàng)新的基本哲學(xué)基礎(chǔ)和認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)已經(jīng)被改變。
面對(duì)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，需要構(gòu)建確定性，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。而構(gòu)建的過(guò)程，實(shí)質(zhì)上是一個(gè)越來(lái)越需要虛擬理性的過(guò)程，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)本來(lái)就具有時(shí)空的虛擬性特征。人類生活從早一些的貨幣、資本的虛擬化，再到工業(yè)的服務(wù)化、信息化和財(cái)富的金融化，就已經(jīng)開(kāi)啟了人類文明虛擬化進(jìn)程。當(dāng)今數(shù)字化、金融化則只是加快這一進(jìn)程。
自從產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)的虛擬化，才產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)危機(jī)。虛擬化漸漸超越了以經(jīng)典物理學(xué)時(shí)空觀念為基礎(chǔ)的實(shí)體理性，取而代之的是更具包容的虛擬理性。這是數(shù)字文明時(shí)代的一個(gè)新命題和新問(wèn)題，如果沒(méi)有虛擬理性，我們將無(wú)法理解虛擬世界、虛擬空間，也無(wú)法真正認(rèn)識(shí)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)。
最近“元宇宙”的概念非常火爆，國(guó)外一家數(shù)字巨頭已經(jīng)改名元宇宙公司，虛擬現(xiàn)實(shí)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出我們的想象。如果不能超越傳統(tǒng)的認(rèn)知，那我們就可能趕不上這個(gè)時(shí)代，就會(huì)落伍。
不確定性和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，都是虛擬性問(wèn)題，不可證偽，不符合經(jīng)典科學(xué)所要求的二值邏輯。要真正認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)，就需要超越二值邏輯的虛擬理性來(lái)加持。習(xí)近平總書記在2018年一次講話中，把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)成是木桶的底板，他認(rèn)為防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)是底板問(wèn)題，是事關(guān)中華民族偉大復(fù)興的一個(gè)根本性問(wèn)題。根據(jù)木桶原理，底板和短板性質(zhì)完全不同，財(cái)政是國(guó)家治理的底板，不是短板問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也是中國(guó)可持續(xù)發(fā)展和實(shí)現(xiàn)民族復(fù)興的一個(gè)底板問(wèn)題。事關(guān)中華民族偉大復(fù)興進(jìn)程的重大風(fēng)險(xiǎn)，才是需要我們?nèi)リP(guān)注的基本問(wèn)題，需要新的理論來(lái)解釋現(xiàn)實(shí)和指導(dǎo)構(gòu)建新的發(fā)展確定性。
不可證偽的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是虛擬問(wèn)題。過(guò)去講科學(xué)問(wèn)題，那都是要證偽的，不能證偽就是偽命題。而風(fēng)險(xiǎn)恰恰就不能證偽的問(wèn)題，所以，按照傳統(tǒng)的那套實(shí)體邏輯來(lái)理解我們當(dāng)下的基本問(wèn)題，可能無(wú)解。基礎(chǔ)理論的創(chuàng)新首先要更新我們的思維方式，要嵌入一個(gè)新的認(rèn)知模式，只有這樣，理論的創(chuàng)新才有前提和基礎(chǔ)。
四、基于時(shí)代問(wèn)題重構(gòu)財(cái)政理論
從前面的分析可以看出，數(shù)字文明時(shí)代的基本問(wèn)題是不確定性及風(fēng)險(xiǎn)的公共化。風(fēng)險(xiǎn)的公共化是人類進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)的一個(gè)基本標(biāo)志。這意味著傳統(tǒng)財(cái)政理論中的“公共性”內(nèi)涵發(fā)生了根本性變化，以市場(chǎng)失靈為參照系的公共領(lǐng)域、公共產(chǎn)品等概念已經(jīng)無(wú)法成為解釋現(xiàn)實(shí)的邏輯起點(diǎn)。超越經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)科定位，從廣義社會(huì)來(lái)觀察財(cái)政問(wèn)題就成為財(cái)政理論創(chuàng)新的第一步。
以廣義社會(huì)為觀察視角，并非簡(jiǎn)單回歸到歐洲傳統(tǒng)的財(cái)政社會(huì)學(xué)，而是要基于當(dāng)下的以數(shù)字文明為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)來(lái)考量。風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)中的財(cái)政公共性不由自主地就導(dǎo)入了由風(fēng)險(xiǎn)公共化的結(jié)果—“公共風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)核心，并成為風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)財(cái)政理論的邏輯新起點(diǎn)，并以此來(lái)觀照中國(guó)當(dāng)下的現(xiàn)實(shí)。
強(qiáng)調(diào)財(cái)政理論創(chuàng)新，特別是講基礎(chǔ)理論的創(chuàng)新，應(yīng)當(dāng)要強(qiáng)調(diào)學(xué)科體系的重構(gòu)。在一些局部的、邊邊角角的問(wèn)題上進(jìn)行創(chuàng)新并非不可以，但是基礎(chǔ)理論的創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)有一個(gè)更宏大的視野，即基于中國(guó)所處的時(shí)代和歷史方位。
中國(guó)的發(fā)展實(shí)踐中還面臨著許多重大的難題，比如二元結(jié)構(gòu)的問(wèn)題，社會(huì)轉(zhuǎn)型慢于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的問(wèn)題等。按人口結(jié)構(gòu)來(lái)看，在社會(huì)身份意義上，農(nóng)民群體占53%，表明中國(guó)依然是一個(gè)以農(nóng)民為主體的社會(huì)。這個(gè)時(shí)代和社會(huì)背景給我們提出了許多需要深入思考和著力解決的歷史性課題。市場(chǎng)化、社會(huì)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)民市民化等問(wèn)題和現(xiàn)代社會(huì)的數(shù)字化、金融化趨勢(shì)的復(fù)合，構(gòu)成了中國(guó)獨(dú)特的問(wèn)題。
解決這些問(wèn)題恰恰要發(fā)揮在國(guó)家治理中居于基礎(chǔ)性地位的財(cái)政作用。局限于傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的財(cái)政學(xué)科定位，會(huì)限制財(cái)政理論創(chuàng)新。只有把這些基本問(wèn)題納入到我們的研究視野，才能跳出基于經(jīng)濟(jì)學(xué)的財(cái)政學(xué)科定位。財(cái)政學(xué)是治國(guó)安邦的學(xué)問(wèn)，本來(lái)不應(yīng)局限于經(jīng)濟(jì)學(xué)。應(yīng)該首先從回答時(shí)代問(wèn)題入手，然后再考慮財(cái)政學(xué)是一個(gè)什么樣的學(xué)科。應(yīng)該是先有孩子再取名，而不是根據(jù)取的名字再?zèng)Q定生什么樣的孩子，這個(gè)順序不能錯(cuò)。財(cái)政理論創(chuàng)新與學(xué)科建設(shè)都需要超越，超越傳統(tǒng)理論、超越傳統(tǒng)學(xué)科定位，真正基于問(wèn)題導(dǎo)向，基于時(shí)代之問(wèn)。
有一位政治學(xué)家與我討論財(cái)政問(wèn)題，他認(rèn)為財(cái)政學(xué)應(yīng)當(dāng)是政治學(xué)的基礎(chǔ)課。我當(dāng)時(shí)非常驚訝。政治學(xué)者覺(jué)得財(cái)政學(xué)應(yīng)當(dāng)是政治學(xué)的基礎(chǔ)課，表明從他們的視角發(fā)現(xiàn)了財(cái)政學(xué)的基礎(chǔ)性，也表明財(cái)政學(xué)科之外的人可能比財(cái)政學(xué)科之內(nèi)的人對(duì)財(cái)政的認(rèn)識(shí)更為清楚。這也充分說(shuō)明，確實(shí)只有超越現(xiàn)有的學(xué)科定位，才能真正推動(dòng)財(cái)政理論創(chuàng)新。
作者劉尚希系CF40成員、中國(guó)財(cái)政科學(xué)研究院院長(zhǎng)。
